KPMG: Εκδήλωση για την Ιδιωτική Ασφάλιση στην Ελλάδα και παρουσίαση της Ετήσιας Έκθεσης για το 2024

Δευτέρα, 16 Δεκεμβρίου 2024 16:25
KPMG: Εκδήλωση για την Ιδιωτική Ασφάλιση στην Ελλάδα και παρουσίαση της Ετήσιας Έκθεσης για το 2024

Για 14η συνεχόμενη χρονιά, η KPMG στην Ελλάδα, προχώρησε στη δημοσίευση της Ετήσιας Έκθεσης για την Ασφαλιστική Αγορά για το 2024, ένα εξαιρετικά χρήσιμο εργαλείο ανάλυσης της χρηματοοικονομικής κατάστασης, των αποδόσεων και προοπτικών των ασφαλιστικών εταιρειών αλλά και συνολικά του ασφαλιστικού κλάδου στην Ελλάδα.

Στην Έκθεση για το 2024, δημοσιεύονται στατιστικά στοιχεία και αναλυτικός σχολιασμός που βοηθούν στην ανασκόπηση της αγοράς με τα τελευταία δημοσιευμένα στοιχεία του 2023, σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ 17 και ΔΠΧΑ 9, καθώς και ανάλυση για τις τάσεις, τους κινδύνους και τις προοπτικές του κλάδου με έμφαση σε:

- Επίδραση ΔΠΧΑ 17 στις επιδόσεις των ασφαλιστικών εταιρειών.
- Νέες τάσεις και ασφαλιστικός μετασχηματισμός μέσα από την ματιά των κορυφαίων CEO.
- Η τεχνητή νοημοσύνη στην πρώτη γραμμή μετασχηματισμού στον ασφαλιστικό τομέα.
- Στην ανάγκη μετασχηματισμού των εταιρειών και ιδιαίτερα στον εκσυγχρονισμό της οικονομικής διεύθυνσης.
- Ενημέρωση για εξελίξεις σε φορολογικά θέματα.

Ο Φίλιππος Κάσσος, Partner, Audit, Insurance Services της KPMG στην Ελλάδα με αφορμή τα αποτελέσματα της Ετήσιας Έκθεσης για την Ασφαλιστική Αγορά για το 2024 αναφέρει «Η ιδιωτική ασφαλιστική αγορά στην Ελλάδα για το έτος που έκλεισε το 2023 απέδωσε σημαντικά καλύτερα (9% αύξηση παραγωγής) τόσο σχετικά με το ΑΕΠ (2.3%) όσο και συγκριτικά με το μέσο όρο της Ευρώπης (4%), ενώ η τάση αυτή φαίνεται να συνεχίζεται με τον ίδιο ή/και καλύτερο ρυθμό και το 2024, σύμφωνα με τα τελευταία διαθέσιμα στοιχεία. Οι κύριοι παράγοντες της ανόδου φαίνεται να επηρεάζονται από τις σημαντικές «πληθωριστικές» αυξήσεις των τιμολογίων στο αυτοκίνητο, την περιουσία και την υγεία λόγω αυξημένου κόστους εργασιών, ενώ οι ασφαλιστές ζωής εκμεταλλευόμενοι τις υψηλότερες αποδόσεις προσελκύουν μέρος της ζήτησης για επενδυτικού τύπου προϊόντα.

Στον αντίποδα, η εφαρμογή του νέου λογιστικού προτύπου (ΔΠΧΑ 17) από τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις μας παρείχε πολύτιμες νέες πληροφορίες για την οικονομική κατάσταση των εταιρειών, τις αποδόσεις και την αξία τους. Η 14η έκδοση της KPMG περιλαμβάνει μια σειρά από νέους δείκτες απόδοσης των εταιρειών που θεωρούμε ότι θα τοποθετηθούν ψηλά στη λίστα στοιχείων που συμβάλλουν στην αξιολόγηση της αγοράς και των εταιρειών».

Η παρουσίαση της Έκθεσης

Η Ετήσια Έκθεση παρουσιάστηκε στην εκδήλωση με κεντρικό μήνυμα “Insurance Transformation: The New Landscape” της KPMG στην Ελλάδα, την Τρίτη 12 Δεκεμβρίου 2024 στο Athenaeum InterContinental. Στην εκδήλωση συμμετείχαν ανώτατα στελέχη από κορυφαίες ασφαλιστικές εταιρείες καθώς και διευθυντικά στελέχη της KPMG.

Ο Αλκιβιάδης Σιαράβας, Marketing, Communications & Corporate Citizenship Manager, KPMG στην Ελλάδα, παρουσίασε και συντόνισε την εκδήλωση, τονίζοντας ότι στόχος της είναι η ανάδειξη των βασικών ευρημάτων της ετήσιας έκθεσης της KPMG, καθώς και forum συζήτησης επίκαιρων θεμάτων που απασχολούν τον χώρο της Ιδιωτικής Ασφάλισης στην Ελλάδα. Μέσα από την ανασκόπηση της αγοράς, η εκδήλωση αποτέλεσε αφετηρία για συζητήσεις σχετικά με τις προοπτικές του κλάδου, εστιάζοντας σε ζητήματα όπως ο ασφαλιστικός μετασχηματισμός και η χρήση Gen AI, ο σχολιασμός των αποτελεσμάτων της έρευνας KPMG Insurance Outlook για το 2024, η έλλειψη του ανθρώπινου δυναμικού, η κλιματική αλλαγή, οι προοπτικές και προκλήσεις των εταιρειών Ζωής και γενικών ασφαλίσεων, καθώς και η ανάπτυξη των Εταιρειών Ελεύθερης Παροχής Υπηρεσιών στην Ελλάδα.

Ειδικότερα σχολίασε: «Η καθιερωμένη ετήσια συνάντηση της KPMG με τον ασφαλιστικό κλάδο έρχεται σε μια κρίσιμη καμπή για την αγορά. Με την εφαρμογή του νέου λογιστικού προτύπου ΔΠΧΑ 17 και την αυξανόμενη σημασία της τεχνητής νοημοσύνης, τα δεδομένα της έκθεσης αποτελούν έναν οδηγό για τις ασφαλιστικές εταιρείες που επιθυμούν να προσαρμοστούν στις νέες προκλήσεις και να διαμορφώσουν το μέλλον του κλάδου. Με τη σειρά μας ελπίζουμε να εγείρουμε εποικοδομητικές συζητήσεις και ανοίγουμε διάλογο για να βρούμε μαζί ευκαιρίες και λύσεις».

Στη συνέχεια, ο Φίλιππος Κάσσος, Partner, Audit, Insurance Services της KPMG στην Ελλάδα, καλωσόρισε και από την πλευρά του το κοινό και συνέχισε παρουσιάζοντας τα κύρια σημεία της ετήσιας έρευνας της KPMG για την ιδιωτική ασφαλιστική αγορά ενώ σχολίασε τα αποτελέσματα της Έκθεσης για την χρηματοοικονομική επίδοση των εταιρειών σημειώνοντας τα εξής βασικά συμπεράσματα:

- Παρά τη σημαντική αύξηση παραγωγής το 2023, η Ασφαλιστική διείσδυση στην Ελλάδα παρέμεινε σε χαμηλά επίπεδα (2.4%). Στις προηγμένες ασφαλιστικά χώρες παρατηρούμε ότι η παραγωγή ασφαλίστρων αγγίζει έως και το 9% ενώ στις λιγότερες, όπως η δική μας, το ποσοστό αυτό δεν ξεπερνά το 2.5%. Σε χώρες με κοινά οικονομικά χαρακτηριστικά στην Ευρώπη, όπως η Πορτογαλία, η παραγωγή φτάνει και το 5% που αφενός υποδηλώνει τις προοπτικές της αγοράς στην χώρας μας, αλλά ωστόσο θέτει και τα ερωτηματικά για τους λόγους που δεν έχει καταφέρει η αγορά μας να κινηθεί ουσιωδώς ανοδικά όλα αυτά τα έτη.

- Οι εταιρείες ζωής με σημαντική παραγωγή ασφαλίσεων συνδεόμενων με επενδύσεις είδαν τα ασφαλιστικά έσοδα να συρρικνώνονται σε σχέση με τα εισπραττόμενά ασφάλιστρα που για κατηγορίες χαρτοφυλακίων δεν ξεπερνά το 10%, ενώ στις εταιρείες γενικών ασφαλίσεων οι διαφορές μεταξύ εσόδων και δουλευμένων ασφαλίστρων είναι αμελητέες. Σημαντικό μέρος των καθαρών ασφαλιστικών εσόδων αφορά η απόσβεση του συμβατικού περιθωρίου κέρδους που αγγίζει το 10% ετησίως του συνολικού ποσού που περιλαμβάνεται στις οικονομικές καταστάσεις.

- Τα Ίδια Κεφάλαια παρουσίασαν ελαφρά βελτίωση το 2023, φτάνοντας περίπου τα Ευρώ 3,6 δισ. (βάσει Solvency II), οφείλεται κυρίως στην άνοδο της τρέχουσας αξίας των επενδύσεων και των θετικών αποτελεσμάτων στον κλάδο Ζωής. Ωστόσο, τα κέρδη αυτά αντισταθμίστηκαν από τις ζημίες στις Γενικές Ασφαλίσεις, που προκλήθηκαν από τα καταστροφικά γεγονότα του καλοκαιριού 2023.

- Η συνολική κερδοφορία του δείγματος μειώθηκε το 2023 στα Ευρώ 13 εκατ., έναντι Ευρώ 22 εκατ. το προηγούμενο έτος, κατά μέσο όρο. Στις Γενικές Ασφαλίσεις, η κερδοφορία δέχθηκε ισχυρή πίεση εξαιτίας των ακραίων φυσικών καταστροφών, όπως οι μεγάλες πυρκαγιές του καλοκαιριού και η πλημμύρα Daniel τον Σεπτέμβριο.

- Το 2023, οι δείκτες ζημιών αυξήθηκαν σημαντικά, όπως είχε προβλεφθεί, λόγω του πληθωρισμού που επηρεάζει το μέσο κόστος ζημιών. Σύμφωνα με την ΕΑΕΕ, το μέσο κόστος υλικών ζημιών αυξήθηκε κατά 5%, ενώ το Loss Ratio στην αστική ευθύνη αυτοκινήτου σύμφωνα με την έρευνά μας έφτασε το 65% (σχεδόν 10 μονάδες πάνω από το 2022). Η υποχρεωτική αυτή κάλυψη είναι πλέον ζημιογόνα, με τις λοιπές καλύψεις να μετριάζουν εν μέρει τα συνολικά αποτελέσματα του κλάδου αυτοκινήτου.

- Το συμβατικό περιθώριο κέρδους (CSM) για τους κλάδους Ζωής και Υγείας ανήλθε στα €1,3 δισ. το 2023 (από €1,1 δισ. το 2022), αποτυπώνοντας την εκτιμώμενη κερδοφορία των εν ισχύ χαρτοφυλακίων, όπως αποτυπώνεται από το ΔΠΧΑ 17. Για τα παραδοσιακά χαρτοφυλάκια, το CSM αντιστοιχεί σε 18%, ενώ μαζί με τα επενδυτικά προϊόντα ανέρχεται σε 9%, ξεπερνώντας τον ευρωπαϊκό μέσο όρο. Η πληροφορία αυτή προσθέτει νέα διάσταση στη Συνολική Αξία των επιχειρήσεων, όπου το CSM αποτελεί έως και 40% των Ιδίων Κεφαλαίων.

- Το νέο λογιστικό πρότυπο ΔΠΧΑ 17 παρέχει σημαντική πληροφόρηση για το αμιγώς Ασφαλιστικό Αποτέλεσμα, το οποίο εμφανίζεται διακριτά στις Καταστάσεις Αποτελεσμάτων Χρήσης (2023: -3%, 2022: 25%). Το αρνητικό μικτό αποτέλεσμα του 2023 αντανακλά τις υψηλές αποζημιώσεις από φυσικές καταστροφές και την άνοδο του δείκτη ζημιών στον κλάδο αυτοκινήτου, προκαλώντας τις αυξήσεις τιμολογίων και παραγωγής ασφαλίστρων το 2024. Επίσης, η ανάλυση των εξόδων που επιρρίπτονται στις ασφαλιστικές υποχρεώσεις προσφέρει πολύτιμα στοιχεία για τη σύνθεση του κόστους των ασφαλιστικών εταιρειών.

- Στον τομέα των επενδύσεων καταγράφηκε αύξηση 10% στον συνολικό όγκο, συνοδευόμενη από βελτίωση της αξίας και των αποδόσεων. Ο δείκτης απόδοσης ROI ανήλθε στο 2% το 2023, έναντι 1,7% το 2022, κυρίως λόγω της ανόδου των επιτοκίων.

- Ο δείκτης κάλυψης φερεγγυότητας ΙΙ (SCR) ανήλθε για το 2023 στο 177% μειωμένος σε σχέση με το 2022 (184%) στο σύνολο των επιχειρήσεων ενώ η ελάχιστη κάλυψη (MCR) ανήλθε σε 470%. Τα ποσοστά αυτά συνάδουν με το μέσο ευρωπαϊκό SCR ratio, το οποίο ξεπερνά το 150% ενώ το MCR παραμένει συνεχώς πάνω από το 300%.

Μετασχηματισμός Οικονομικής Διεύθυνσης

Η εφαρμογή του ΔΠΧΑ 17 από τις ασφαλιστικές εταιρείες, ιδιαίτερα σε αυτές με σημαντικά χαρτοφυλάκια ζωής, αποδείχτηκε μια επίπονη προσπάθεια για όλα τα εμπλεκόμενα τμήματα με στόχο την προσαρμογή στις απαιτητικές υποχρεώσεις και γνωστοποιήσεις του νέου προτύπου. Η οικονομική διεύθυνση πλέον επικεντρώνεται στη βελτίωση και επιτάχυνση των διαδικασιών, στην αναβάθμιση των δεξιοτήτων των ομάδων και στην προσαρμογή σε ένα ταχέως μεταβαλλόμενο οικονομικό περιβάλλον, ανταποκρινόμενη σε νέες απαιτήσεις και στρατηγικούς στόχους.

Videos

  • 19th Hydra Meeting 2017 - 9
    • 19th Hydra Meeting 2017 - 9

    • Watch Video

  • 19th Hydra Meeting 2017 - 6
    • 19th Hydra Meeting 2017 - 6

    • Watch Video

  • 19th Hydra Meeting 2017 - 4
    • 19th Hydra Meeting 2017 - 4

    • Watch Video

  • 19th Hydra Meeting 2017 - 2
    • 19th Hydra Meeting 2017 - 2

    • Watch Video

Tα cookies μας βοηθούν να σας παρέχουμε καλύτερες υπηρεσίες. Χρησιμοποιώντας τις υπηρεσίες μας συμφωνείτε στη χρήση των cookies.
Ok